W 2024 roku wprowadzono kilka istotnych zmian w systemie emerytalnym, które mogą znacząco wpłynąć na wysokość świadczenia emerytalnego. W tym artykule szczegółowo wyjaśnimy, jak prawidłowo obliczyć swoją emeryturę, uwzględniając wszystkie najnowsze zmiany.
Kluczowe elementy wpływające na wysokość emerytury
Emerytura w Polsce obliczana jest według formuły: zgromadzony kapitał emerytalny (suma składek zwaloryzowanych) podzielony przez średnie dalsze trwanie życia wyrażone w miesiącach. Na wysokość emerytury wpływają więc dwa główne czynniki:
- Suma wpłaconych i zwaloryzowanych składek emerytalnych
- Wiek przejścia na emeryturę (wpływa na tablice średniego dalszego trwania życia)
Nowe zasady waloryzacji składek w 2024 roku
W 2024 roku wskaźnik waloryzacji składek emerytalnych wynosi 14,89%, co jest jednym z najwyższych wskaźników w ostatnich latach. To oznacza, że zgromadzony kapitał emerytalny znacząco się zwiększył, co ma pozytywny wpływ na wysokość emerytury osób przechodzących na emeryturę w tym roku.
Pamiętajmy, że waloryzacja składek emerytalnych odbywa się corocznie, zawsze 1 czerwca. Polega ona na pomnożeniu zebranych składek przez wskaźnik waloryzacji, który zależy od:
- Inflacji w poprzednim roku
- Wzrostu realnego funduszu wynagrodzeń w gospodarce
Nowe tablice dalszego trwania życia
Główny Urząd Statystyczny opublikował w marcu 2024 roku nowe tablice średniego dalszego trwania życia, które obowiązują od 1 kwietnia 2024 do 31 marca 2025 roku. Jest to kluczowy parametr przy obliczaniu emerytury.
| Wiek | Średnie dalsze trwanie życia (w miesiącach) | Zmiana w stosunku do 2023 roku |
|---|---|---|
| 60 lat (kobiety) | 254,3 | -1,2 |
| 65 lat (mężczyźni) | 217,6 | -1,8 |
| 70 lat | 181,4 | -2,0 |
Jak widać z powyższej tabeli, średnie dalsze trwanie życia skróciło się w porównaniu do poprzedniego roku. To oznacza, że przy tym samym kapitale, emerytura będzie nieco wyższa (ponieważ kapitał dzielimy przez mniejszą liczbę miesięcy).
Przykładowe obliczenia emerytury w 2024 roku
Rozważmy przykładowe obliczenia dla osoby przechodzącej na emeryturę w 2024 roku:
Przykład 1: Kobieta w wieku 60 lat
Zgromadzony kapitał emerytalny: 500 000 zł
Średnie dalsze trwanie życia: 254,3 miesiąca
Wyliczenie emerytury: 500 000 zł ÷ 254,3 = 1 965,79 zł brutto miesięcznie
Przykład 2: Mężczyzna w wieku 65 lat
Zgromadzony kapitał emerytalny: 700 000 zł
Średnie dalsze trwanie życia: 217,6 miesiąca
Wyliczenie emerytury: 700 000 zł ÷ 217,6 = 3 216,91 zł brutto miesięcznie
Wpływ późniejszego przejścia na emeryturę
Warto podkreślić, że każdy rok późniejszego przejścia na emeryturę może znacząco podwyższyć świadczenie emerytalne z dwóch powodów:
- Zwiększa się kapitał emerytalny - dłużej wpłacamy składki, które dodatkowo są waloryzowane
- Zmniejsza się wartość średniego dalszego trwania życia - dzielimy kapitał przez mniejszą liczbę
Przykładowo, w przypadku kobiety, która zdecyduje się przejść na emeryturę nie w wieku 60 lat, a 65 lat:
Kobieta opóźniająca przejście na emeryturę o 5 lat
Zgromadzony kapitał w wieku 60 lat: 500 000 zł
Dodatkowy kapitał (składki + waloryzacja): ok. 150 000 zł
Łączny kapitał w wieku 65 lat: 650 000 zł
Średnie dalsze trwanie życia w wieku 65 lat: 217,6 miesiąca
Wyliczenie emerytury: 650 000 zł ÷ 217,6 = 2 987,13 zł brutto miesięcznie
Wzrost emerytury: 52% w porównaniu do przejścia na emeryturę w wieku 60 lat
Minimalna emerytura w 2024 roku
Od 1 marca 2024 roku minimalna emerytura w Polsce wynosi 1780,96 zł brutto. Przysługuje ona osobom, które osiągnęły wymagany wiek emerytalny i posiadają odpowiedni staż ubezpieczeniowy (20 lat dla kobiet i 25 lat dla mężczyzn).
Jeśli obliczona według standardowej formuły emerytura jest niższa od kwoty minimalnej, a osoba spełnia wymagania dotyczące stażu pracy, ZUS automatycznie podniesie świadczenie do poziomu emerytury minimalnej.
Jak sprawdzić wysokość swojej przyszłej emerytury?
Istnieje kilka sposobów, aby sprawdzić prognozowaną wysokość swojej emerytury:
- Platforma PUE ZUS - po zalogowaniu się na konto można skorzystać z kalkulatora emerytalnego
- Wizyta w placówce ZUS - można poprosić o obliczenie hipotetycznej emerytury
- Konsultacja z doradcą emerytalnym - specjalista może nie tylko obliczyć prognozowaną emeryturę, ale także przedstawić strategie jej optymalizacji
Ważne informacje
Warto pamiętać, że:
- Emerytura podlega corocznej waloryzacji, której wskaźnik zależy od inflacji i wzrostu płac
- Przy składaniu wniosku o emeryturę warto sprawdzić, czy kapitał początkowy został prawidłowo obliczony
- Osoby, które mają środki w OFE, przy przejściu na emeryturę mają cały zgromadzony kapitał przekazywany do ZUS
- Każdy może złożyć wniosek o ponowne przeliczenie emerytury, jeśli po jej przyznaniu kontynuuje pracę i odprowadza składki
Podsumowanie
Obliczenie emerytury w 2024 roku uwzględnia aktualne wskaźniki waloryzacji składek i nowe tablice średniego dalszego trwania życia. Kluczowe znaczenie dla wysokości świadczenia ma zgromadzony kapitał emerytalny oraz wiek przejścia na emeryturę.
Warto rozważyć wszystkie możliwości i dokładnie przeanalizować swoją sytuację przed podjęciem decyzji o przejściu na emeryturę. Czasem nawet kilka dodatkowych miesięcy pracy może znacząco wpłynąć na wysokość przyszłego świadczenia.
W ExhiLindel oferujemy profesjonalne doradztwo emerytalne, które pomoże Ci podjąć najkorzystniejszą decyzję dotyczącą momentu przejścia na emeryturę i zmaksymalizować jej wysokość. Zapraszamy do kontaktu w celu umówienia konsultacji.
